摘要：隨著煙草行業(yè)各項整改整治工作的縱深推進，各級專賣監(jiān)管部門堅持牢固樹立“抓整改整治就是推動高質(zhì)量發(fā)展”的理念，堅定自覺地把整改整治作為貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于黨的自我革命的重要思想的具體實踐，高度注重自律，切實管好自己，努力以自身規(guī)范管理的確定性應(yīng)對外部環(huán)境的不確定性。本文將就如何增強風(fēng)險防范意識和能力，深入研究排查合規(guī)監(jiān)管領(lǐng)域風(fēng)險隱患，完善防控措施進行研究探索。

在今年召開的國家煙草專賣局全面深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組會議上，張建民局長指出，今年是全面深化改革又一個重要年份，全行業(yè)要認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會習(xí)近平總書記重要講話精神，結(jié)合行業(yè)工作實際，要進一步完善安全發(fā)展體制機制、健全風(fēng)險防控工作體系，推動形成隱患排查、風(fēng)險識別、監(jiān)測預(yù)警、及時處置閉環(huán)管理。要堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，始終堅持把保持經(jīng)濟平穩(wěn)運行和市場良好狀態(tài)擺在優(yōu)先位置，高效統(tǒng)籌整改整治、因地制宜培育新質(zhì)生產(chǎn)力、標(biāo)本兼治化解風(fēng)險隱患。

1.全覆蓋排查分析各類風(fēng)險隱患，強化工作責(zé)任管理監(jiān)督。

根據(jù)工作權(quán)限、級別不同，可以將風(fēng)險隱患分為：行業(yè)法律風(fēng)險、業(yè)務(wù)監(jiān)督風(fēng)險、干部廉潔風(fēng)險等3項；根據(jù)崗位作業(yè)不同，可以將風(fēng)險隱患分為：專賣執(zhí)法風(fēng)險、卷煙經(jīng)營風(fēng)險、煙葉生產(chǎn)責(zé)任風(fēng)險等3項。下面結(jié)合各業(yè)務(wù)監(jiān)督環(huán)節(jié)，完善風(fēng)險防控機制，強化應(yīng)對舉措。

1.1專賣執(zhí)法風(fēng)險分類處置。

專賣執(zhí)法全過程系統(tǒng)性風(fēng)險防控工作，要嚴(yán)格執(zhí)行“三項制度”，堅持“持證上崗”，堅決落實“六個嚴(yán)禁”，做到廉潔執(zhí)法、規(guī)范執(zhí)法、安全執(zhí)法。一是強化學(xué)習(xí)，辨別風(fēng)險。組織全體執(zhí)法人員學(xué)習(xí)涉煙監(jiān)管典型案例并開展討論，樹立風(fēng)險意識，提高應(yīng)對風(fēng)險的能力，牢牢掌握工作主動權(quán)，確保不發(fā)生重大執(zhí)法風(fēng)險。通過梳理行政執(zhí)法風(fēng)險，加強對行政許可、市場檢查、案件查辦等執(zhí)法風(fēng)險點的分析和排查，認(rèn)真梳理依法行政過程中的法律風(fēng)險點，將容易出現(xiàn)的執(zhí)法過錯列為執(zhí)法監(jiān)控重點，制定防范措施，注重日常提醒、糾錯，將問題消滅在萌芽之中。二是強化責(zé)任，降低風(fēng)險。加大對執(zhí)法各環(huán)節(jié)監(jiān)督和工作流程的管理力度，拓寬監(jiān)督渠道；明確各環(huán)節(jié)的執(zhí)法要求和標(biāo)準(zhǔn)；針對執(zhí)法檢查調(diào)查、行政許可、案件審理、司法銜接等法律風(fēng)險高發(fā)環(huán)節(jié)，構(gòu)建專賣行政執(zhí)法風(fēng)險內(nèi)外監(jiān)督防控體系。三是強化意識，規(guī)避風(fēng)險。開展執(zhí)法風(fēng)險評估，制定應(yīng)對措施，積極關(guān)注輿情事件，做到專賣執(zhí)法風(fēng)險防控前置，實現(xiàn)專賣執(zhí)法風(fēng)險動態(tài)管控，有效提升專賣執(zhí)法風(fēng)險防控水平。全員簽訂廉潔承諾書，加強日常監(jiān)督，持續(xù)深入推進“守底線、防風(fēng)險”教育，把防范化解重大風(fēng)險融入專賣監(jiān)管各環(huán)節(jié)、融入崗位履責(zé)全過程，深入推進風(fēng)險防控常態(tài)化。

1.2卷煙經(jīng)營風(fēng)險分類處置。

充分認(rèn)識當(dāng)前市場環(huán)境發(fā)生的變化以及行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展對卷煙經(jīng)營的新要求，牢固樹立風(fēng)險意識，圍繞“貨源組織、需求預(yù)測、品牌進退、客戶分檔、營銷策略、訂單采集、貨款結(jié)算、物流配送等卷煙經(jīng)營八大環(huán)節(jié)，建立健全卷煙規(guī)范經(jīng)營科學(xué)監(jiān)管體系，以規(guī)范卷煙經(jīng)營風(fēng)險防控為基礎(chǔ)，以卷煙規(guī)范經(jīng)營中存在的問題為導(dǎo)向，以國家煙草專賣局相關(guān)工作監(jiān)管要求為出發(fā)點，以基層工作人員的實際需求為落腳點，加強論證研究，確保可操作性、實用性、有效性。擬定體系建設(shè)整體框架。根據(jù)“按照流程找風(fēng)險”的要求，將卷煙規(guī)范經(jīng)營科學(xué)監(jiān)管體系建立在卷煙經(jīng)營業(yè)務(wù)操作流程的基礎(chǔ)之上，橫向做到對相關(guān)部門逐流程、逐環(huán)節(jié)、逐節(jié)點的監(jiān)管，縱向做到對各業(yè)務(wù)流程的事前、事中、事后的監(jiān)控，著力構(gòu)建“事前預(yù)防、事中監(jiān)管、事后處理”的監(jiān)管體系。根據(jù)預(yù)警的類型、不規(guī)范經(jīng)營的風(fēng)險點，形成客戶管理、貨源組織、訂單管理、結(jié)算配送、非法流通五大類系統(tǒng)設(shè)計的頂層設(shè)計框架結(jié)構(gòu)，形成系統(tǒng)的頂層結(jié)構(gòu)。對目前的異構(gòu)數(shù)據(jù)形成的預(yù)警進行梳理，通過技術(shù)手段進行固化，形成常態(tài)化監(jiān)管；對不規(guī)范風(fēng)險點進行多維度、多層面的梳理，形成市、縣、站點全覆蓋不規(guī)范經(jīng)營風(fēng)險點清單。對照涉及捆綁搭配銷售、附加不合理交易條件、優(yōu)親厚友等差別營銷策略等涉嫌濫用市場支配地位行業(yè)發(fā)展風(fēng)險等，要提高風(fēng)險識別和應(yīng)對能力，前瞻性防范化解卷煙經(jīng)營風(fēng)險。通過物流配送最后一公里服務(wù)管理，把數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為新工具、新方式、新效益，以數(shù)字賦能推動高風(fēng)險客戶靶向治理，探索構(gòu)建一套高風(fēng)險客戶數(shù)字預(yù)警模型。將市場規(guī)范監(jiān)管實踐中的數(shù)字思維導(dǎo)圖與數(shù)字建模進行有機統(tǒng)一，依托客戶零售數(shù)據(jù)、客戶經(jīng)營行為信息等內(nèi)容，運用算法形成銷售情況、營業(yè)狀態(tài)、消費數(shù)據(jù)三大類畫像特征，并根據(jù)畫像結(jié)果，歸納出異常經(jīng)營客戶的共性問題，最終形成疑似高風(fēng)險客戶的預(yù)警名單。依托“數(shù)據(jù)篩查”推進靶向治理，打造數(shù)字模型多維度應(yīng)用矩陣，把篩查結(jié)果分為三類預(yù)警：即違規(guī)經(jīng)營嫌疑客戶、操作不規(guī)范客戶、存在客觀原因客戶。針對三類預(yù)警客戶，對癥下藥、分類治理，對于違規(guī)經(jīng)營嫌疑客戶，交由相關(guān)區(qū)專賣部門進一步排查；對于操作不規(guī)范客戶，分析造成不規(guī)范的原因，引導(dǎo)零售終端規(guī)范操作；對于存在客觀原因客戶，針對不同情況給予個性化服務(wù)指導(dǎo)。

1.3煙葉生產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任風(fēng)險分類處置。

梳理重點人員、重點環(huán)節(jié)、重點事件、重點時間風(fēng)險隱患清單，制定應(yīng)對機制。管住關(guān)鍵人。全面理清管理、技術(shù)、業(yè)務(wù)、操作類的崗位職責(zé)和風(fēng)險點，抓住煙葉生產(chǎn)管理中的關(guān)鍵少數(shù)，強化使命、責(zé)任、擔(dān)當(dāng)意識；加大對關(guān)鍵崗位人才的培訓(xùn)和管理，讓清正廉潔的黨員干部充實到煙站的管理崗位上，樹立以人民為中心的發(fā)展思想，筑牢服務(wù)種煙農(nóng)戶、切實維護國家利益。管好關(guān)鍵事。抓住煙葉的“種、收、補”三個主要關(guān)鍵事，進一步深化煙葉種植收購合同管理、煙葉生產(chǎn)投入補貼規(guī)范監(jiān)督、煙葉收購工作專項檢查工作，建立相應(yīng)風(fēng)險點的防控機制，細化監(jiān)管措施，加強整改督導(dǎo)。管在關(guān)鍵時。抓牢煙葉種植育苗、移栽、大田采收、烘烤、收購關(guān)鍵時點的風(fēng)險防控。進一步做實做細煙葉移栽合同面積落實監(jiān)管、大田管理不適用煙葉處理、烘烤出入烤臺賬監(jiān)管、煙葉收購現(xiàn)場規(guī)范監(jiān)督，對不規(guī)范風(fēng)險點要抓早抓小，切實提升風(fēng)險防控實效。管緊關(guān)鍵處。煙站是組織煙葉生產(chǎn)、實施煙葉收購、服務(wù)種植農(nóng)戶的派出機構(gòu)，煙葉生產(chǎn)全過程風(fēng)險點的防控關(guān)鍵處就在于煙葉收購站點。進一步抓住煙站風(fēng)險防控源頭治理，要監(jiān)督煙站內(nèi)控制度流程是否健全完善，煙葉生產(chǎn)管理是否科學(xué)合理，制度執(zhí)行是否到位，是否存在內(nèi)部牟利的不規(guī)范行為。

2.全過程監(jiān)管風(fēng)險防控閉環(huán)處置，落實落細預(yù)警研判機制。

風(fēng)險防控重在各類風(fēng)險的預(yù)判和提醒，重點防范和強化事前、事中處置。內(nèi)管部門要發(fā)揮預(yù)警研判機制，堅持治已病和防未病齊抓。突出問題意識，從經(jīng)營、管理、監(jiān)督等全鏈條對問題線索開展調(diào)查，堅持查找問題、完善制度、追責(zé)問責(zé)一體推進，提高違規(guī)風(fēng)險預(yù)警能力和自身免疫力，持續(xù)推進行業(yè)強肌健體、激濁揚清。綜合運用經(jīng)營預(yù)警、真煙流動、投訴舉報、多員聯(lián)動等大數(shù)據(jù)分析查找異常線索，針對典型案例深入挖掘、調(diào)查處置，研判重點卷煙品規(guī)規(guī)模性、趨勢性流動反映的供需關(guān)系，精準(zhǔn)定位訂單合同、生產(chǎn)記錄等異常線索并嚴(yán)肅查處背后的違規(guī)問題。圍繞卷煙規(guī)范經(jīng)營，強化內(nèi)部監(jiān)管措施。持續(xù)深化整改整治，落實落嚴(yán)后續(xù)監(jiān)管長效機制。嚴(yán)格落實國家局、省局“靠煙吃煙”專項整治要求，協(xié)同專賣、營銷等相關(guān)部門聯(lián)合發(fā)力，制定整改措施，建立長效治本機制。加強專項整治后續(xù)監(jiān)管，檢查督促各單位落實禁業(yè)回避登記備案、審核等制度規(guī)定，壓實檔位評定和貨源投放等環(huán)節(jié)的監(jiān)管責(zé)任，確保卷煙經(jīng)營“一禁止三公開”要求執(zhí)行到位。持續(xù)強化全覆蓋監(jiān)管，落實落地風(fēng)險防控要求。夯實“兩煙”生產(chǎn)規(guī)范經(jīng)營基礎(chǔ)。緊盯親屬店等重點監(jiān)管對象，健全親屬店動態(tài)監(jiān)管臺賬；緊盯市場營銷促銷等重點領(lǐng)域，加大卷煙宣傳促銷監(jiān)管。完善煙葉監(jiān)管措施，守住守好煙葉計劃“紅線”，全面排查系統(tǒng)外企業(yè)參與煙葉種植經(jīng)營情況，堅決防止各類廢棄煙草專賣品流入制假窩點。對照卷煙和煙葉監(jiān)管指引，完善防控機制和風(fēng)險責(zé)任清單，全面推動規(guī)范經(jīng)營風(fēng)險防控機制建設(shè)，建立業(yè)務(wù)監(jiān)督的貫通協(xié)同機制，推動與紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督協(xié)同。持續(xù)細化協(xié)同溯源，落實落細異常流動綜合治理。突出靶向綜合治理，運用系統(tǒng)多維數(shù)據(jù)，注重分析研判重點品規(guī)規(guī)模性、趨勢性流動所反映的供需關(guān)系，精準(zhǔn)定位問題線索，深入挖掘調(diào)查，嚴(yán)肅查處背后的違規(guī)問題。探索工商協(xié)同、專銷協(xié)同的有效措施，及時共享異動的品規(guī)、數(shù)量、路徑等信息，共同研判市場實際需求和供求匹配情況；加強與專賣部門共同協(xié)查，統(tǒng)籌推進真煙案件溯源治理，實施違法大戶精準(zhǔn)打擊、販運團伙聯(lián)動查緝，推動真煙異常流動從個案查處向破網(wǎng)斷鏈轉(zhuǎn)型，從源頭紓解真煙異常流動壓力。持續(xù)優(yōu)化內(nèi)管隊伍，落實落新標(biāo)準(zhǔn)化體系監(jiān)管責(zé)任。對照當(dāng)前內(nèi)管工作實際目標(biāo)要求，重點捋清縣級綜合監(jiān)督組內(nèi)管崗位職責(zé)，建立縣級內(nèi)管工作標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化操作手冊，完善內(nèi)管作業(yè)指導(dǎo)書。積極探索開展內(nèi)管課題研究，進一步提升隊伍監(jiān)管能力。

3.全員貫通高效能協(xié)作機制運用，促進風(fēng)險防控機制科學(xué)高效。

積極構(gòu)建全員互通協(xié)作通道，以四員信息聯(lián)動為基礎(chǔ)，推動信息共享、機制共建、業(yè)務(wù)協(xié)同、流程互通，提高綜合治理效能。著力貫通部門協(xié)調(diào)機制，定期召開聯(lián)席通報會議。對低風(fēng)險的問題處理。內(nèi)管以提醒單或反饋單形式給專賣、營銷、物流、煙葉等相關(guān)部門加強業(yè)務(wù)監(jiān)督措施，形成閉環(huán)管理；對中風(fēng)險的重點問題或線索查處協(xié)同。以綜合監(jiān)督組形式下發(fā)建議書、整改書、協(xié)同調(diào)查函、再監(jiān)督等形式等，進一步加大查處力度；對高風(fēng)險的問題處理。內(nèi)管以案件轉(zhuǎn)辦單、或移送函等反饋給綜合監(jiān)督組或紀(jì)檢監(jiān)察進行專責(zé)監(jiān)督或再監(jiān)督。強化風(fēng)險防控意識，堅持“嚴(yán)”的總基調(diào)，始終秉持評查程序嚴(yán)、整改措施嚴(yán)、跟蹤反饋嚴(yán)的“三嚴(yán)”工作作風(fēng)，常態(tài)化開展自查自糾，切實守牢規(guī)范底線，及時消除隱患，確保營銷條線系統(tǒng)性風(fēng)險防控體系作用運行監(jiān)管到位。持續(xù)優(yōu)化評查工作，聚焦?fàn)I銷條線風(fēng)險點，建立風(fēng)險防控手冊，定期更新風(fēng)險防控檢查事項，構(gòu)建季度評查有重點、年度評查全覆蓋的長效工作機制，健全內(nèi)控體系，保障卷煙營銷和煙葉生產(chǎn)全流程、全環(huán)節(jié)規(guī)范運行。有效落實崗位職責(zé)，圍繞關(guān)鍵領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)，整合風(fēng)險防控責(zé)任清單，構(gòu)建業(yè)務(wù)部門及時查、責(zé)任部門主動改、上級部門持續(xù)跟的閉環(huán)管理模式，把苗頭性問題解決在事前，規(guī)范性落實持續(xù)到事后，推動干部員工隊伍將規(guī)范經(jīng)營要求內(nèi)化于心、外化于行。完善風(fēng)險評查機制，確立評查形式，形成督查上季度整改情況、總結(jié)本季度評查經(jīng)驗、規(guī)劃下季度評查內(nèi)容的三位一體工作模式，打通聯(lián)席會議通報機制，全鏈條統(tǒng)籌部署，多方位協(xié)同推進，推動系統(tǒng)性風(fēng)險防控評查工作縱深化、制度化、體系化。

4.典型案例作業(yè)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)，提升風(fēng)險防范機制落實落地。

通過出臺案例指導(dǎo)制度，建立健全風(fēng)險防范典型處置案例，對煙草行業(yè)完善治理體系、統(tǒng)一制度適用、防范化解風(fēng)險等方面具有重要意義，進一步將煙草專賣制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為行業(yè)治理效能。一是加強應(yīng)用。煙草行業(yè)同時肩負行政管理與生產(chǎn)經(jīng)營兩方面責(zé)任，工作覆蓋面較廣，環(huán)節(jié)較多，內(nèi)容復(fù)雜。上級部門通過研究分析案例為制定決策提供實際的參考，啟發(fā)創(chuàng)新思維，改進過去工作中出現(xiàn)的不足。管理監(jiān)督者可以通過案例分享成功的管理實踐經(jīng)驗，以案例形式與其他地方的經(jīng)驗交流溝通。基層工作者可以通過案例學(xué)習(xí)各個工作領(lǐng)域過去累積的經(jīng)驗和教訓(xùn)，避免出現(xiàn)重復(fù)性錯誤，提高工作效率。案例指導(dǎo)制度可以有效在橫向、縱向上打通行業(yè)不同領(lǐng)域、不同層級之間的聯(lián)系通道，更好地指導(dǎo)各個方面的具體工作，進一步在制度層面提升行業(yè)軟實力，保障行業(yè)治理體系的系統(tǒng)性、協(xié)調(diào)性。二是化解風(fēng)險。當(dāng)前煙草行業(yè)面臨非理性過激控?zé)燂L(fēng)險、反壟斷合規(guī)管理風(fēng)險、廉潔風(fēng)險、輿情風(fēng)險等各類挑戰(zhàn)，要保證安全發(fā)展就必須注重風(fēng)險防范，守牢安全底線。案例指導(dǎo)制度在防范風(fēng)險方面具有突出作用，通過研究先例，可以了解此前發(fā)生的風(fēng)險事件，從中學(xué)習(xí)汲取教訓(xùn)；通過規(guī)范化運作，提前制定相應(yīng)的預(yù)防措施防止類似情況再次發(fā)生，進而有針對性地防范化解重大風(fēng)險，比如以控?zé)熉募s協(xié)調(diào)案例防范非理性過激控?zé)燂L(fēng)險、以行業(yè)執(zhí)紀(jì)執(zhí)法案例防范廉潔風(fēng)險等。案例指導(dǎo)制度可以幫助識別可能存在的風(fēng)險，預(yù)測潛在的風(fēng)險因素，評估風(fēng)險的嚴(yán)重性和可能性，防患于未然。案例指導(dǎo)制度可以用于員工培訓(xùn)，幫助更好地了解風(fēng)險和危機管理的重要性，掌握和提升處理風(fēng)險事件的水平。三是保證效力。要充分遵循《煙草專賣法》《煙草專賣法實施條例》《電子煙管理辦法》等已經(jīng)出臺的法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)、部門規(guī)章、行政規(guī)范性文件等法律規(guī)章制度，吸收行業(yè)其他一般典型案例及長期以來的工作慣例做法，保證案例中相關(guān)規(guī)則的參照作用能夠在基層單位有效發(fā)揮。推動廣泛應(yīng)用于行業(yè)內(nèi)對案例存在需求的各個領(lǐng)域，具體如打假打私、互聯(lián)網(wǎng)涉煙監(jiān)管、電子煙監(jiān)管、行政執(zhí)法、風(fēng)控合規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察、規(guī)范采購管理、控?zé)熉募s、黨建、營銷、煙葉、軟實力建設(shè)等。

結(jié)束語：當(dāng)前，專賣執(zhí)法監(jiān)督等需要應(yīng)對的風(fēng)險挑戰(zhàn)比以往更加錯綜復(fù)雜，要主動防范非法煙草貿(mào)易及行業(yè)發(fā)展等各類風(fēng)險挑戰(zhàn)，切實增強憂患意識，著力防范化解重大風(fēng)險。聚焦專賣執(zhí)法實踐遇到的新問題，破解當(dāng)前存在的深層次問題，不斷提出真正解決問題的新理念新思路，在法治軌道上積極推進煙草執(zhí)法能力和專賣執(zhí)法風(fēng)險防控體系建設(shè)的現(xiàn)代化。堅持眼睛向內(nèi)、推進專賣品生產(chǎn)經(jīng)營全覆蓋監(jiān)管，統(tǒng)籌開展對屬地行業(yè)內(nèi)各類生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的日常監(jiān)管、定期檢查；精準(zhǔn)治理違規(guī)行為，推動補齊規(guī)范經(jīng)營制度機制短板；有效強化監(jiān)管短板弱項，突出對企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)和產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)的監(jiān)管，從源頭上營造和保持健康良好的市場秩序。

參考文獻

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