任何一個企業(yè)都是處在一個既定的法律環(huán)境中，當(dāng)然也就離不開對法律風(fēng)險的防控。對于煙草企業(yè)來說，由于其特殊性，更需要將防控法律風(fēng)險擺在關(guān)系企業(yè)命運、行業(yè)聲譽的重要位置，認(rèn)真加以研究分析，提出切實可行的防控措施；更需要堅持不懈地從企業(yè)自身和其他企業(yè)的實踐中吸取經(jīng)驗和教訓(xùn)，建立起一套適合煙草企業(yè)的法律風(fēng)險防控體系。下面筆者就從實際工作出發(fā)，淺談幾點關(guān)于基層煙草商業(yè)企業(yè)法律風(fēng)險防控體系建設(shè)的意見和建議。

一、法律風(fēng)險及其防控體系的含義。

企業(yè)法律風(fēng)險是指由于企業(yè)外部環(huán)境發(fā)生變化或者由于包括企業(yè)自身在內(nèi)的法律主體未按照法律有關(guān)規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù)，對企業(yè)造成負(fù)面法律后果的可能性。

企業(yè)法律風(fēng)險防控體系則是一個圍繞靜態(tài)法律制度作用的動態(tài)法律管理體系，是企業(yè)對法律風(fēng)險進(jìn)行評估、控制、監(jiān)控和處理的系統(tǒng)，它由一套系統(tǒng)的制度和流程組成。具體來講是指在企業(yè)法律風(fēng)險總體戰(zhàn)略指導(dǎo)下，有企業(yè)管理層、各部門和其它員工共同參與的，與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)識別、評估法律風(fēng)險、確定法律風(fēng)險應(yīng)對戰(zhàn)略，并對法律風(fēng)險進(jìn)行防范、化解和補救處理，最終達(dá)到避免、轉(zhuǎn)移、降低和消滅法律風(fēng)險的程序控制過程。

二、當(dāng)前基層煙草商業(yè)企業(yè)法律風(fēng)險防控現(xiàn)狀。

從基層煙草商業(yè)企業(yè)的各項工作實踐過程及其效果來看，法律風(fēng)險防控工作還不夠完善，或多或少存在不少亟待解決的問題，主要表現(xiàn)在：

1.法律風(fēng)險防范意識不夠強。有些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部法律風(fēng)險意識淡薄，法律風(fēng)險防范工作重視度不夠，在決策時注重于速度和效率，往往忽視或者輕視了法律風(fēng)險的存在。當(dāng)前大多數(shù)基層煙草商業(yè)企業(yè)未設(shè)立專職的法規(guī)員，兼職法規(guī)員也只能解決表面的、淺層次的法律問題，無法對企業(yè)存在潛在的、深層次的法律問題或者法律風(fēng)險進(jìn)行細(xì)致地分析與有效地防范，不能很好發(fā)揮從法律上進(jìn)行“源頭把關(guān)”的作用，因此無法真正做好幫助企業(yè)有效化解法律風(fēng)險。

2.法律風(fēng)險防控機(jī)制不夠健全。先進(jìn)有效的管理制度是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部協(xié)調(diào)、有序發(fā)展的基礎(chǔ)。然而一些基層煙草商業(yè)企業(yè)內(nèi)部管理等規(guī)章制度和工作機(jī)制不夠健全，尤其是法律風(fēng)險防控方面的制度存在缺失不全現(xiàn)象。雖然有些企業(yè)有這方面的制度，但是沒有根據(jù)工作實際適時作出相應(yīng)的修改，存在制度不適應(yīng)現(xiàn)實需要的現(xiàn)象。

3.現(xiàn)有管理制度執(zhí)行力度不夠。經(jīng)過近年來的努力，基層煙草商業(yè)企業(yè)也建立了不少法律風(fēng)險防控相關(guān)制度，但從實際工作情況來看，存在重生產(chǎn)經(jīng)營輕制度執(zhí)行現(xiàn)象，相當(dāng)一部分制度在執(zhí)行的過程中常常出現(xiàn)“變通”和“折中”，這就使得企業(yè)的管理制度形同虛設(shè)，發(fā)揮不了應(yīng)有的防控企業(yè)法律風(fēng)險的作用。

三、基層煙草商業(yè)企業(yè)法律風(fēng)險防控體系構(gòu)建措施。

一個企業(yè)的法律風(fēng)險防控體系應(yīng)如何構(gòu)建，采取什么樣的模式，應(yīng)涵蓋哪些方面的內(nèi)容呢？不同企業(yè)需要根據(jù)企業(yè)自身發(fā)展的狀況和業(yè)務(wù)類型來確定，沒有統(tǒng)一的模式。作為基層煙草商業(yè)企業(yè)，筆者認(rèn)為法律風(fēng)險防控體系建設(shè)應(yīng)從以下幾方面入手：

（一）深化防控意識 構(gòu)建體系框架

有什么樣的風(fēng)險認(rèn)識，就有什么樣的風(fēng)險防控和管理水平，正確理解法律風(fēng)險是提高法律風(fēng)險管理水平，構(gòu)建有效的法律風(fēng)險防控體系的前提和基礎(chǔ)。面對煙草行業(yè)發(fā)展的新形勢和法治煙草建設(shè)的新要求，作為基層煙草商業(yè)企業(yè)就應(yīng)該做好以下幾點。

一是企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步提高認(rèn)識，強化法律風(fēng)險的防范意識。領(lǐng)導(dǎo)干部作為法律風(fēng)險防控體系管理以及體系建設(shè)的重點，在實際的工作中應(yīng)該依法決策、依法經(jīng)營管理、依法進(jìn)行各項業(yè)務(wù)活動，發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部示范帶頭作用。企業(yè)還應(yīng)該建立法律風(fēng)險防控領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，提升領(lǐng)導(dǎo)干部法治意識，增強運用法治思維和法治方式深化改革、推動發(fā)展、化解矛盾、維護(hù)穩(wěn)定的能力。

二是企業(yè)員工由于工作崗位的不同，發(fā)生的法律風(fēng)險原因和結(jié)果也不盡相同。所以，要有針對性地對企業(yè)各個層面的員工進(jìn)行法律教育培訓(xùn)，特別是加強對企業(yè)經(jīng)營管理人員的培訓(xùn)，通過開展法律風(fēng)險警示教育，普及法律風(fēng)險防控文化，提升全員法律風(fēng)險防控意識和防控能力。同時還應(yīng)采取多種形式營造企業(yè)法治文化，培養(yǎng)全員法治觀念，提高法律風(fēng)險防控素質(zhì)，實現(xiàn)全員參與、共同防控。真正使法律風(fēng)險防控理念“內(nèi)化于心”，使法律風(fēng)險防控工作“外化于行”。

三是在對全員法律風(fēng)險防控意識進(jìn)行全面強化之后，應(yīng)該緊扣“風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險控制”三大環(huán)節(jié)，實現(xiàn)法律風(fēng)險防控向決策層延伸、向制度規(guī)范延伸、向業(yè)務(wù)流程延伸、向崗位職責(zé)延伸，形成一套方法科學(xué)、管理有效、特色鮮明的法律風(fēng)險防控體系框架，健全法律風(fēng)險防控領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，研究制訂符合基層煙草商業(yè)企業(yè)自身生產(chǎn)經(jīng)營管理需要的法律風(fēng)險識別框架。形成主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，法規(guī)部門牽頭抓，其他部門配合抓，全體員工齊抓共管的工作格局。同時還應(yīng)該充分發(fā)揮各職能部門的主體作用，負(fù)責(zé)將法律風(fēng)險防控要求與具體業(yè)務(wù)的制度、職責(zé)、流程融合起來。從業(yè)務(wù)類型、崗位職責(zé)、風(fēng)險類型、責(zé)任后果等角度統(tǒng)一法律風(fēng)險識別的口徑、方法和工具，保證法律風(fēng)險識別的全面性、準(zhǔn)確性和系統(tǒng)性，以牢固的體系框架來強化風(fēng)險防控體系建設(shè)。

（二）突出防控重點，實現(xiàn)精準(zhǔn)防控。

根據(jù)引發(fā)法律風(fēng)險的因素來源，企業(yè)法律風(fēng)險分為外部環(huán)境法律風(fēng)險和企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險。對于外部環(huán)境法律風(fēng)險，由于其引發(fā)因素不是企業(yè)所能夠控制的，因而不可能從根本上予以杜絕。但是對于企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險，其引發(fā)因素是企業(yè)自身能夠掌控的，因此是企業(yè)法律風(fēng)險防范的重點。企業(yè)法律風(fēng)險又重在事前預(yù)防，要做好法律風(fēng)險防控首先還得弄清可能出現(xiàn)風(fēng)險的領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，應(yīng)從重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，查找收集法律風(fēng)險源、風(fēng)險點，列出企業(yè)主要法律風(fēng)險清單，結(jié)合企業(yè)質(zhì)量管理體系文件，全面梳理評估法律風(fēng)險點，并動態(tài)監(jiān)控各崗位和重要經(jīng)營管理活動的法律風(fēng)險，持續(xù)不斷地跟蹤分析評估。對新出現(xiàn)的法律風(fēng)險要及時補充、調(diào)整和完善防控措施，相應(yīng)地對法律風(fēng)險清單進(jìn)行更新，將法律風(fēng)險防控工作常態(tài)化、持續(xù)化。同時還應(yīng)將法律風(fēng)險防控提升到企業(yè)管理層面，把握業(yè)務(wù)運行的“關(guān)節(jié)點”、經(jīng)營管理的“薄弱點”、問題易發(fā)的“風(fēng)險點”，形成風(fēng)險處置由“被動型”向“主動型”轉(zhuǎn)變、由“事務(wù)型”向“管理型”轉(zhuǎn)變、由“事后型”向“全程型”轉(zhuǎn)變，在法律風(fēng)險防控過程中做到突出重點，精準(zhǔn)防控，最終才能實現(xiàn)對法律風(fēng)險的有效控制。

（三）健全防控制度，理順工作流程。

制度是企業(yè)的基本行為規(guī)范，企業(yè)的一切人和事都要在制度下進(jìn)行活動。建立和完善企業(yè)規(guī)章制度，是有效防范企業(yè)法律風(fēng)險的重要內(nèi)容。然而，企業(yè)法律風(fēng)險相當(dāng)一部分來源于企業(yè)內(nèi)部管理制度的漏洞，因此企業(yè)必須根據(jù)自身內(nèi)外部環(huán)境，對涉及法律風(fēng)險的重要事項，將事前預(yù)防、事中控制和事后補救的相關(guān)規(guī)定，通過合法性審查，以企業(yè)規(guī)章制度的形式固定下來，形成比較完善的管理制度體系，從而實現(xiàn)制度風(fēng)險防控關(guān)口前移。同時，對于企業(yè)現(xiàn)有的規(guī)章制度，也應(yīng)根據(jù)企業(yè)的發(fā)展變化，適時作出相應(yīng)的修改，通過完善各項管理制度，把企業(yè)經(jīng)營活動全部納入法制化、規(guī)范化的軌道，才能使企業(yè)的法律風(fēng)險降到最低程度。除此之外，還要重點加強企業(yè)管理制度的執(zhí)行力度，要采取措施狠抓管理制度的貫徹落實，確保各項管理制度全面執(zhí)行，切實做到用制度管事、管人，用制度規(guī)范干部職工行為。

（四）抓住工作重點，加強監(jiān)督考核。

不同類型的企業(yè)，在防范企業(yè)法律風(fēng)險中，有不同的工作重點。對我們基層煙草商業(yè)企業(yè)來說就應(yīng)當(dāng)將防控重大決策法律風(fēng)險、防控管理規(guī)范法律風(fēng)險、防控專賣執(zhí)法法律風(fēng)險、防控生產(chǎn)經(jīng)營法律風(fēng)險、防控勞動用工管理法律風(fēng)險以及防控合同管理法律風(fēng)險作為法律風(fēng)險防控的工作重點。在防范企業(yè)法律風(fēng)險過程中，結(jié)合實際抓住這些工作重點，才不會避重就輕，顧此失彼。

企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核，同企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營密切相關(guān)，也是建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此只有加強企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核，堅持誰決策、誰簽字、誰負(fù)責(zé)的原則，切實做到事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督，定期組織人員進(jìn)行專項檢查，重點檢查各部門的法律風(fēng)險教育培訓(xùn)情況、法律風(fēng)險梳理評估情況、法律風(fēng)險防控工作落實情況，對推進(jìn)法律風(fēng)險防控體系建設(shè)工作進(jìn)行評價、提出意見和整改措施，只有這樣才能有效防范企業(yè)法律風(fēng)險。

總之，企業(yè)法律風(fēng)險防控體系建設(shè)是一個系統(tǒng)的、長期的工程，要有效預(yù)防、減少各種法律風(fēng)險，就必須發(fā)揮各方力量，加強法律風(fēng)險防范工作力度，為企業(yè)更好的發(fā)展形成法律的保護(hù)墻，只有這樣才能為基層煙草商業(yè)企業(yè)持續(xù)、健康、高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。