今年以來，陜西中煙工業(yè)有限責(zé)任公司寶雞卷煙廠認(rèn)真落實“嚴(yán)、真、細(xì)、實、快”工作要求，多措并舉提升采購項目內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

修訂審計管理制度。為進(jìn)一步完善審計內(nèi)容、理順審計流程、提高審計工作質(zhì)量，結(jié)合工廠實際，對《內(nèi)部審計管理辦法》《工程審計實施辦法》等制度進(jìn)行修訂，確保審計制度有效、管用，為采購項目審計提供制度支撐。

監(jiān)督關(guān)口前移，提升報審資料質(zhì)量。根據(jù)年度采購計劃，審計人員提前介入，熟悉采購項目業(yè)務(wù)內(nèi)容，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門按要求準(zhǔn)備報審資料，同時對項目報審資料線下審核，重點審核清單列項、數(shù)量、單價等關(guān)鍵項目，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋修改，確保線上報審資料完整準(zhǔn)確。

充分發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)作用，提高工程維修項目審計質(zhì)量。以工程維修類項目的概預(yù)算、工程量清單、招標(biāo)控制價等關(guān)鍵節(jié)點審核為重點，在審計中介機(jī)構(gòu)審核的基礎(chǔ)上，審計部門指定專人對中介審計結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，切實提升審計工作質(zhì)量。

夯實審計責(zé)任，提高審計效率。為確保制絲線升級改造配套的采購項目實施進(jìn)度，審計部門統(tǒng)籌安排人員、統(tǒng)一審核標(biāo)準(zhǔn)、強(qiáng)化現(xiàn)場審計、倒排時間節(jié)點，提高審計效率。截至目前，已完成80多個采購項目的概預(yù)算審計、最高限價審核工作。