為深入貫徹落實行業(yè)“1575”現(xiàn)代財務管理體系建設，加快構(gòu)建安全穩(wěn)健的資金管理體系，浙江中煙工業(yè)有限責任公司以“四個強化”做好資金全流程管控，提升資金管控質(zhì)效，助推資金管理水平再上新臺階。

強化計劃統(tǒng)籌，穩(wěn)固“資金流”。借助信息化工具，建立銷售回籠滾動預測模型，優(yōu)化資金預測周期，細化預測顆粒度，提升資金計劃準確性，為資金流動性管理提供決策依據(jù)，為資金流動態(tài)上的平衡提供有力保證。另外，持續(xù)完善融資管理，從融資方式、渠道、結(jié)構(gòu)上做好全盤設計，以充分保障流程規(guī)范性和融資競爭性為基礎，加強授信集中管理，優(yōu)化貸款業(yè)務流程，著力提高融資效率，保障支付能力，切實加強資金流的可控化和穩(wěn)定性。

強化業(yè)財融合，疏通“資金鏈”。開展關于大額資金運作的調(diào)查研究，深入各業(yè)務部門了解資金支付需求，探索構(gòu)建大額資金支付運作規(guī)程，進一步提高資金調(diào)度規(guī)范性和靈活性，為業(yè)務工作做好支持和保障。深化業(yè)財數(shù)據(jù)融合，強化資金預算一體化管控，從銷售回籠到采購資金、生產(chǎn)資金占用環(huán)環(huán)相扣，月度預算、季度預算到年度預算層層對接，預算決策、預算執(zhí)行、預算監(jiān)督到預算評價步步推進，合理平衡資金需求，科學配置資金資源，發(fā)揮好貨幣資金資源配置的作用。

強化銀企合作，盤活“資金池”。以“嚴規(guī)范、提效率、優(yōu)服務”為目標，開展銀行賬戶全面清查工作，系統(tǒng)整合賬戶業(yè)務功能，優(yōu)化銀行賬戶體系，提高資金結(jié)算效率，降低資金結(jié)算成本，提升銀行服務保障水平。全面推進資金競爭性存放管理規(guī)范化、科學化、常態(tài)化，科學設置存放份額和分配規(guī)則，強化對競爭性磋商全過程監(jiān)督，細化日常資金分配操作標準，實行“一事一檔”痕跡化管理，防范存款安全風險和廉政風險，提高資金存放效益，促進國有資產(chǎn)保值增值。

圖為開展資金飛行檢查

強化風險管控，牢控“資金閥”。加強應收賬款事前管理，實現(xiàn)應收款項臺賬的自動生成、跟蹤、預警和催收，切實保障經(jīng)營成果兌現(xiàn)，監(jiān)督和防范產(chǎn)生問題賬款、壞賬損失的風險。加強支付環(huán)節(jié)內(nèi)部控制，健全逐級審批、分級管理、職責清晰、責權(quán)對等的資金內(nèi)控流程，并把規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)保障執(zhí)行，形成交易有計劃、過程有記錄、風險有預警、異常有分析的閉環(huán)管理機制。加強資金“飛行檢查”常態(tài)化工作機制，形成風險清單“一張表”、檢查頻次“每年度”、檢查范圍“全覆蓋”、整改結(jié)果“回頭看”的工作模式，重點關注銀行賬戶、資金存貸、票據(jù)管理、往來賬中的薄弱環(huán)節(jié)和風險點，夯實內(nèi)控基礎，堵塞管理漏洞，全方位牢牢守住資金安全防線。