近期，浙江中煙工業(yè)有限責任公司審計戰(zhàn)線以質量改進項目為切入點，多管齊下，以標準完善整改、系統管控整改、清單固化整改、項目強化整改，全面構建新型審計整改機制，注重“防風險”與“促規(guī)范”相結合，形成系統性的長效閉環(huán)管理，不斷提升標準化、規(guī)范化、精細化整改水平。

圖為審計人員現場討論建立整改跟蹤與反饋機制

建立整改有效機制，抓好整改“最后一公里”。修訂《審計整改工作管理辦法》，明確整改責任，制定詳細的整改責任清單，明確各級管理人員和審計人員的整改職責，確保整改工作有人負責、有人跟蹤；完善標準化整改流程，包括問題識別、整改計劃制定、整改實施、整改驗收等環(huán)節(jié)，確保整改工作有序進行；建立整改跟蹤與反饋機制，定期對整改情況進行跟蹤檢查，及時發(fā)現問題并督促整改，同時建立反饋機制，確保整改信息的及時傳遞和共享。

構建整改聯動體系，深化與其他監(jiān)督貫通協同。利用現代信息技術手段，建立完善審計整改平臺，實現整改過程信息實時傳遞、全程跟蹤、重點監(jiān)控、有效反饋，確保整改工作按照既定流程和時間節(jié)點有序推進。構建聯動監(jiān)督機制，建立跨部門、跨層級的聯動監(jiān)督機制，對審計監(jiān)督工作中發(fā)現的問題進行聯合整改和督促落實，如利用巡察對歷年審計發(fā)現問題進行整改督查，確保問題得到切實解決。

優(yōu)化固定模式清單，注重“防風險”與“促規(guī)范”相結合。對歷年審計發(fā)現問題、整改措施進行梳理歸納、分析、總結、提煉出好的整改經驗和做法，形成固定格式整改清單，進而完善問題庫、案例庫。通過整改問題清單全鏈條掌控問題易發(fā)生領域、頻次，舉一反三、提前預判，杜絕此類問題再次發(fā)生。并隨著審計環(huán)境的變化和審計技術的發(fā)展，定期對清單進行更新和完善，確保其適應性和有效性，工作效率與規(guī)范性同步提升。