新年伊始，湖南中煙常德卷煙廠聚力打好“十四五”高質(zhì)量發(fā)展收官戰(zhàn)，緊緊圍繞湖南中煙公司“雙新一體”發(fā)展戰(zhàn)略，向新質(zhì)生產(chǎn)力要增長(zhǎng)新動(dòng)能，加大力度開展降本增效工作，下好降本的“先手棋”，全力打贏增效的“主動(dòng)仗”。

預(yù)算申報(bào)評(píng)審，下好降本“先手棋”

該廠預(yù)算申報(bào)采取“歸口部門審核-采購預(yù)算聯(lián)動(dòng)評(píng)審-廠預(yù)算管理委員會(huì)核減-廠黨委會(huì)審議”四級(jí)預(yù)算評(píng)審方式，嚴(yán)控非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類項(xiàng)目。財(cái)務(wù)管理部加強(qiáng)對(duì)2025年預(yù)算申報(bào)計(jì)劃的審核，其中：業(yè)務(wù)外包等重點(diǎn)費(fèi)用計(jì)劃，審減比例2.66%；其他日常費(fèi)用計(jì)劃審減比例14.96%。打字印刷費(fèi)用計(jì)劃由各單獨(dú)部門整合到了歸口部門申報(bào)后，審減比例達(dá)到24.62%。不含投資計(jì)劃與人工成本計(jì)劃，截止1月份為止，2025年年度預(yù)算申報(bào)金額較2024年下降了5.36%。

此外，工廠按照業(yè)務(wù)外包費(fèi)用三年下降的總目標(biāo)，將控制價(jià)的審核結(jié)果運(yùn)用于2025-2026年的業(yè)務(wù)外包合同簽訂中，進(jìn)一步保證了目標(biāo)費(fèi)用的完成。

夯實(shí)數(shù)據(jù)基石，服務(wù)降本增效提質(zhì)

今年以來，該廠財(cái)務(wù)管理部加強(qiáng)基礎(chǔ)工作治理，通過財(cái)務(wù)管理工作診斷，分崗位分環(huán)節(jié)分周期做好業(yè)務(wù)事項(xiàng)梳理，成本流程梳理、崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別；對(duì)生產(chǎn)數(shù)據(jù)內(nèi)部流轉(zhuǎn)、各環(huán)節(jié)原料和材輔料消耗情況進(jìn)行調(diào)研，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，避免潛在的錯(cuò)誤或舞弊，探索構(gòu)建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，確保廠部和公司財(cái)務(wù)稅利目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2025年，工廠通過建設(shè)一體化財(cái)務(wù)管理平臺(tái)，確?；A(chǔ)數(shù)據(jù)在采集、存儲(chǔ)、處理及應(yīng)用過程中的安全性和合規(guī)性，保持各數(shù)據(jù)系統(tǒng)間的一致性和連續(xù)性，深化數(shù)據(jù)運(yùn)用，強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，提升財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，更好服務(wù)于降本增效工作。

圖為一體化財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的集中學(xué)習(xí)現(xiàn)場(chǎng)。

持續(xù)優(yōu)化機(jī)制，鞏固降本增效成果

近期，工廠從成本費(fèi)用入手，細(xì)化基于目標(biāo)分解、預(yù)算管控、分析預(yù)警和評(píng)價(jià)改進(jìn)的成本費(fèi)用長(zhǎng)效管控機(jī)制，以成本動(dòng)因分析為抓手，做到及時(shí)反饋及時(shí)糾偏，強(qiáng)化各項(xiàng)費(fèi)用的月度推送和季度分析，壓實(shí)成本費(fèi)用管控職責(zé)，促進(jìn)成本費(fèi)用精細(xì)化管理的落地。

圖為工廠成本費(fèi)用長(zhǎng)效管控機(jī)制展示圖

2025年，工廠持續(xù)開展創(chuàng)新改進(jìn)課題項(xiàng)目，通過技術(shù)創(chuàng)新、運(yùn)營(yíng)管理優(yōu)化、采購優(yōu)化、產(chǎn)能優(yōu)化等手段，持續(xù)引入、技術(shù)、工藝、采購方式的創(chuàng)新、運(yùn)營(yíng)管理流程、原輔料的改進(jìn)，優(yōu)化產(chǎn)品設(shè)計(jì)，合理布局、改進(jìn)生產(chǎn)制造流程和作業(yè)、取得新增資產(chǎn)出租收入、資產(chǎn)處置收入和再利用等方式方法，提升企業(yè)新質(zhì)生產(chǎn)力，激發(fā)團(tuán)隊(duì)的創(chuàng)造力和活力。

財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，賦能降本增效

在數(shù)字化轉(zhuǎn)型方面，探索基于五級(jí)標(biāo)準(zhǔn)事項(xiàng)、預(yù)算指標(biāo)、業(yè)務(wù)事項(xiàng)、會(huì)計(jì)科目、成本中心等關(guān)鍵要素的對(duì)應(yīng)關(guān)系，建立預(yù)算目標(biāo)計(jì)算分析模型，進(jìn)一步提升業(yè)財(cái)融合，強(qiáng)化預(yù)算系統(tǒng)與一體化財(cái)務(wù)管理平臺(tái)的緊密對(duì)接，加強(qiáng)預(yù)算剛性控制，實(shí)現(xiàn)綜合費(fèi)用、兩項(xiàng)可控費(fèi)用及其他重點(diǎn)、一般性費(fèi)用的快速、精準(zhǔn)的測(cè)算、控制、預(yù)警和多維度分析評(píng)價(jià)。

當(dāng)前，DeepSeek受到廣泛討論，部門員工認(rèn)識(shí)到AI等新興技術(shù)對(duì)財(cái)務(wù)工作的影響，紛紛加強(qiáng)學(xué)習(xí)，適應(yīng)變化，不斷提升專業(yè)素養(yǎng)。

圖為財(cái)務(wù)部員工交流學(xué)習(xí)AI技術(shù)

下一步，工廠將按照2025年度工作部署要求，細(xì)化內(nèi)容，落實(shí)責(zé)任，持續(xù)改進(jìn)，確保措施的有效性和目標(biāo)任務(wù)指標(biāo)的全面完成。