“由于實(shí)行了電子簽收，咱們的配送單和打印耗材明年預(yù)算就減去7萬元……”11月3日，廣西壯族自治區(qū)南寧市煙草專賣局（公司）物流配送中心召開2022年預(yù)算會(huì)，儲(chǔ)配部副部長梁威恒在會(huì)上詳細(xì)匯報(bào)本部門預(yù)算情況。

“合理支出的前提是科學(xué)預(yù)算，我們要算得細(xì)、算得清、算得準(zhǔn)，物流的日子就是要‘算'著過……”預(yù)算會(huì)上，物流配送中心主任王志崗這樣說。

預(yù)算會(huì)，是南寧市局（公司）物流配送中心精益控本工作的一個(gè)縮影。

今年以來，南寧市局（公司）物流配送中心樹立“一切成本皆可控”的理念，統(tǒng)籌推進(jìn)精益控本工作，構(gòu)建預(yù)算、核算、對(duì)標(biāo)、控制四位一體的物流成本管控體系，進(jìn)一步優(yōu)化人、財(cái)、物等各類資源配置，最大限度提高要素資源配置使用效率，提升服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益，真正實(shí)現(xiàn)了控本增效。

算得細(xì)，建立定額體系

“每年物流配送中心都會(huì)召開定額管理專題會(huì)議，我們會(huì)根據(jù)各部門一年的費(fèi)用執(zhí)行情況，結(jié)合辦公會(huì)上各部門負(fù)責(zé)人的建議，以及會(huì)議溝通醞釀情況，認(rèn)真分析研判，制定出新的定額標(biāo)準(zhǔn)，做到定額標(biāo)準(zhǔn)體系年年更新改善。”物流配送中心財(cái)務(wù)部部長楊永政說。

近年來，南寧市局（公司）物流配送中心根據(jù)分揀、倉儲(chǔ)、送貨、綜合管理等工作涉及的費(fèi)用執(zhí)行情況，結(jié)合物流對(duì)標(biāo)指標(biāo)要求，綜合考慮作業(yè)效率、工作量、勞動(dòng)強(qiáng)度、工資水平、設(shè)備技術(shù)參數(shù)、水、電、油耗單價(jià)等因素，建立了涵蓋物資使用、費(fèi)用支出、勞務(wù)用工、工作效率、能源消耗等內(nèi)容的定額標(biāo)準(zhǔn)，全面覆蓋物流運(yùn)行各個(gè)環(huán)節(jié)。

目前，南寧市局（公司）物流定額系列標(biāo)準(zhǔn)由四部分組成：倉儲(chǔ)環(huán)節(jié)定額、分揀環(huán)節(jié)定額、送貨環(huán)節(jié)定額、管理環(huán)節(jié)定額，管理環(huán)節(jié)定額包括辦公費(fèi)、辦公電話費(fèi)、能耗定額標(biāo)準(zhǔn)。

“中心成立了定額體系標(biāo)準(zhǔn)工作小組，小組根據(jù)工作實(shí)際，全面系統(tǒng)分析業(yè)務(wù)過程和投入，通過科學(xué)的統(tǒng)計(jì)測(cè)算方法對(duì)產(chǎn)生的成本費(fèi)用進(jìn)行超前預(yù)判，制定出的定額標(biāo)準(zhǔn)體系融合了員工智慧，確保科學(xué)合理！”物流配送中心副主任梁貴添說。

算得清，精確核算費(fèi)用

小賬算清楚，大賬更分明，最終才能交出令人滿意的“明白賬”。

物流配送中心的倉儲(chǔ)、分揀、配送和綜合管理，每個(gè)環(huán)節(jié)都涉及相應(yīng)的人、設(shè)備和工具、消耗的時(shí)間與費(fèi)用等信息，多環(huán)節(jié)基礎(chǔ)信息的匯總構(gòu)成了物流總成本。算清賬，可不是件易事。

之前，由于信息化建設(shè)不健全，物流核算人員手工處理數(shù)據(jù)工作量大，一些環(huán)節(jié)未能有效追蹤落實(shí)，無法直觀體現(xiàn)預(yù)算管理、定額管理對(duì)費(fèi)用開支的約束。

經(jīng)過多方協(xié)力，南寧市局（公司）物流配送中心瞄準(zhǔn)問題靶心，根據(jù)新的物流費(fèi)用核算管理辦法，規(guī)范各工作環(huán)節(jié)的核算口徑，建立統(tǒng)一的物流業(yè)務(wù)表單體系和報(bào)表制度，優(yōu)化流程，開發(fā)建立物流管理系統(tǒng)，設(shè)計(jì)出適用于物流各工作環(huán)節(jié)的工作表單，并依托南寧市局（公司）綜合管理平臺(tái)完成了物流管理模塊搭建及物流報(bào)表查詢功能增設(shè)工作。

2019年年底起，南寧市局（公司）搭建了智能配送管控平臺(tái)，物流配送中心充分利用智能配送管控平臺(tái)，綜合運(yùn)用云存儲(chǔ)、大數(shù)據(jù)、移動(dòng)APP等前沿技術(shù)和手段自動(dòng)采集分析物流運(yùn)行數(shù)據(jù)，并與綜合平臺(tái)物流數(shù)據(jù)模塊基礎(chǔ)數(shù)據(jù)臺(tái)賬、定額、對(duì)標(biāo)、考核相關(guān)聯(lián)，構(gòu)建智能化的物流配送模型。

綜合管理平臺(tái)和智能配送管控平臺(tái)“雙管齊下”，南寧市局（公司）物流配送中心實(shí)現(xiàn)了費(fèi)用信息實(shí)時(shí)采集、全程共享、精準(zhǔn)協(xié)同，為下一步定額管理的具體實(shí)施提供了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支撐。

管得嚴(yán)，落實(shí)管控措施

在費(fèi)用執(zhí)行監(jiān)督方面，南寧市局（公司）物流配送中心打出了一組“組合拳”。

以定期分析為管控手段。物流配送中心不但對(duì)費(fèi)用指標(biāo)動(dòng)態(tài)進(jìn)行嚴(yán)格管控，還對(duì)班組、機(jī)臺(tái)、車輛、能耗等關(guān)鍵環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行跟蹤、對(duì)比、分析，建立財(cái)務(wù)費(fèi)用指標(biāo)分析通報(bào)，即每個(gè)月對(duì)費(fèi)用核算進(jìn)行跟蹤、考核、通報(bào)，對(duì)成本核算進(jìn)行督導(dǎo)，重點(diǎn)監(jiān)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過各組數(shù)據(jù)的橫向?qū)?biāo)、縱向?qū)?biāo)，發(fā)現(xiàn)問題，開展原因分析和預(yù)警管理，做到管理督導(dǎo)講依據(jù)、處罰考核憑數(shù)據(jù)，持續(xù)改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)指標(biāo)優(yōu)化和管理閉環(huán)。

以考核為指導(dǎo)的監(jiān)督考核機(jī)制。運(yùn)用“定好目標(biāo)—做細(xì)預(yù)算—精準(zhǔn)核算—有效控制”物流費(fèi)用管控機(jī)制，同時(shí)推進(jìn)“定額+績(jī)效”的管控模式，將定額管理工作與績(jī)效考核相結(jié)合。定好目標(biāo)即依照行業(yè)下達(dá)的物流對(duì)標(biāo)指標(biāo)，圍繞精益管理降本增效等工作任務(wù)進(jìn)行目標(biāo)分解，落實(shí)物流目標(biāo)管理責(zé)任，以管理目標(biāo)為導(dǎo)向，將效益、效率目標(biāo)策劃聚焦于降本增效上；細(xì)化制度，把可控物流費(fèi)用指標(biāo)納入每個(gè)部門、每個(gè)崗位、每位員工的月度考核，提升控制物流費(fèi)用的執(zhí)行力，并持續(xù)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)效益、費(fèi)用核算、定額管理等考核分值，不斷完善物流管理考評(píng)機(jī)制，及時(shí)對(duì)物流資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、設(shè)備管理等制度及業(yè)務(wù)工作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行修改完善。

“對(duì)成本管控的考核，我們主要是把準(zhǔn)管理過程、工作效果和業(yè)績(jī)提升三大關(guān)鍵點(diǎn)，最主要是真正發(fā)揮考核的指導(dǎo)和激勵(lì)作用。我們定期召開考核會(huì)，通報(bào)考核情況，分析存在問題，解釋評(píng)價(jià)結(jié)果，提出改進(jìn)措施，就是為了促進(jìn)員工發(fā)展成長，同時(shí)，通過‘月考核、月通報(bào)’向全中心通報(bào)預(yù)算、定額執(zhí)行情況，按月進(jìn)行費(fèi)用管控考核?！蔽锪髋渌椭行目己藛T滕定生說，“另外，年底標(biāo)桿部門、標(biāo)桿集體以及先進(jìn)個(gè)人等也直接由此產(chǎn)生。”

通過落實(shí)物流成本管控措施，南寧市局（公司）物流配送中心不但把物流成本費(fèi)用控制在源頭，而且分解到每個(gè)崗位上，推動(dòng)成本控制細(xì)致入微。截至今年10月，南寧市局（公司）單箱物流費(fèi)用185元，物流費(fèi)用率為 0.58 %，人均配送效率1171箱，精益物流關(guān)鍵指標(biāo)位居全區(qū)系統(tǒng)前列，控本增效取得了良好成效。