煙草在線專稿　　自我國實(shí)行煙草專賣制度以來，煙草行業(yè)在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中取得了巨大成就，在經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展的背景下將面臨更多的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，煙草專賣制度在給行業(yè)帶來發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)，也帶來了日益增多的風(fēng)險(xiǎn)。由于公民、法人和其他組織法治意識(shí)和維權(quán)意識(shí)的增強(qiáng)，基層煙草商業(yè)企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)防控方面的工作不夠扎實(shí)，近年來，基層煙草商業(yè)企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)和法律糾紛有增多的趨勢(shì)，給行業(yè)造成的負(fù)面效應(yīng)影響煙草專賣體制的健康發(fā)展。我們?nèi)绻荒苷_對(duì)待法律風(fēng)險(xiǎn)，將給企業(yè)帶來相當(dāng)嚴(yán)重的后果。所以，防控企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)需要企業(yè)建立健全一系列的體系和制度，采取積極的措施，從而能盡最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)帶來的損耗，節(jié)約經(jīng)營成本，使得企業(yè)在危機(jī)四伏的經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)場(chǎng)中能穩(wěn)健前進(jìn)。下面，筆者就從基層煙草商業(yè)企業(yè)工作實(shí)際出發(fā)，淺談幾點(diǎn)關(guān)于基層煙草商業(yè)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的意見和建議。

　　一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及其防控體系的概念　

　　國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)2004年5月發(fā)布的《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》首次給出了“企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)”的正式定義，是指在企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中，由于企業(yè)做出的具體法律行為不規(guī)范導(dǎo)致的，與企業(yè)所期望達(dá)到的目標(biāo)相違背并將損害其合法權(quán)益的一種發(fā)生不利法律后果的可能性。

　　企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系則是一個(gè)圍繞靜態(tài)法律制度作用的動(dòng)態(tài)法律管理體系，是企業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估、控制、監(jiān)控和處理的系統(tǒng)，它由一套系統(tǒng)的制度和流程組成。具體來講是指在企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)總體戰(zhàn)略指導(dǎo)下，有企業(yè)管理層、各部門和其他員工共同參與的，與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)識(shí)別、評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)、確定法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)戰(zhàn)略，并對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范、化解和補(bǔ)救處理，最終達(dá)到避免、轉(zhuǎn)移、降低和消滅法律風(fēng)險(xiǎn)的程序控制過程。

　　二、煙草行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的工作重點(diǎn)及工作原則：

　　（一）服務(wù)中心，突出重點(diǎn)。圍繞“全面深入推進(jìn)法治煙草建設(shè)”總體目標(biāo)，關(guān)注生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中主要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，重點(diǎn)解決好重大決策、管理規(guī)范、專賣執(zhí)法、生產(chǎn)經(jīng)營管理、合同管理等方面的法律風(fēng)險(xiǎn)防控。著力增強(qiáng)防控措施的針對(duì)性和有效性，形成貫穿全過程、覆蓋全方面的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

　　（二）全面系統(tǒng)、綜合治理。全員、全面、全程防控，調(diào)動(dòng)各部門積極性和主動(dòng)性，實(shí)施源頭防控，有效形成以事前防范、始終控制為主，時(shí)候補(bǔ)救為輔的防控機(jī)制。加強(qiáng)部門之間、崗位之間的合作與監(jiān)督，構(gòu)建綜合協(xié)作防控體系。

　　（三）動(dòng)態(tài)調(diào)整，持續(xù)改進(jìn)。注重企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)與全面風(fēng)險(xiǎn)間的重疊與轉(zhuǎn)化，定期評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)因素，及時(shí)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理。適應(yīng)行業(yè)外部環(huán)境變化，不斷更新、完善和調(diào)整法律風(fēng)險(xiǎn)防控方法。

　　（四）結(jié)合實(shí)際，打造特色。在借鑒區(qū)內(nèi)外試點(diǎn)單位先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)、做法、成果的基礎(chǔ)上，結(jié)合我局（公司）實(shí)際，與已經(jīng)開展的“兩項(xiàng)工作”管理、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控、職業(yè)健康管理體系、合同管理、規(guī)章制度管理等經(jīng)驗(yàn)及做法，不斷提煉，融會(huì)貫通，打造符合本單位實(shí)際、具有本單位特色的一體化法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

　　三、當(dāng)前煙草行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控現(xiàn)狀

　　從基層煙草企業(yè)的各項(xiàng)工作實(shí)踐過程及其效果來看，法律風(fēng)險(xiǎn)防范與控制工作還不夠完善，或多或少存在不少亟待解決的問題，主要表現(xiàn)在：

　　（一）法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)。其一，在基層煙草企業(yè)相當(dāng)部分領(lǐng)導(dǎo)干部法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作重視不夠，在決策時(shí)注重于速度和效率，往往忽視或者輕視了法律風(fēng)險(xiǎn)的存在。其二，當(dāng)前，大多數(shù)基層煙草企業(yè)還未建立法規(guī)部門，未設(shè)立專職的法規(guī)人員，更沒有基層煙草法律顧問，兼職法規(guī)員也只能解決表面的、淺層次的法律問題，無法對(duì)企業(yè)存在的潛在的、深層次的法律問題或者法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)致地分析與有效地防范，不能很好發(fā)揮從法律上進(jìn)行“源頭把關(guān)”的作用，因此無法真正地幫助企業(yè)化解風(fēng)險(xiǎn)。

　　（二）內(nèi)部管理制度執(zhí)行力較差。近年來，國家制定出臺(tái)了《中華人民共和國國家賠償法》、《中華人民共和國刑事訴訟法》、《中華人民共和國勞動(dòng)合同法》等一系法律，而在基層煙草內(nèi)部也制定了一些管理制度，可以說有一定的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，但對(duì)于這些制度和規(guī)則的意義理解不深，執(zhí)行過程中常常出現(xiàn)“變通”和“折中”，對(duì)于制度和規(guī)則能起到什么作用心中也沒底。這就使得企業(yè)的管理制度形同虛設(shè)，發(fā)揮不了應(yīng)有的防控企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的作用。

　　四、如何建立完善好煙草行業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制

　　一個(gè)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系應(yīng)如何構(gòu)建，采取什么樣的模式，應(yīng)涵蓋哪些方面的內(nèi)容呢？不同企業(yè)需要根據(jù)企業(yè)自身發(fā)展的狀況和業(yè)務(wù)類型來確定，沒有統(tǒng)一的模式。作為基層煙草商業(yè)企業(yè)，筆者認(rèn)為法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)應(yīng)從以下幾方面入手：

　　（一）增強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。企業(yè)員工由于工作崗位的不同，發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)原因和結(jié)果也不盡相同。所以，要有針對(duì)性地對(duì)企業(yè)各個(gè)層面的員工進(jìn)行法律教育培訓(xùn)，特別是加強(qiáng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理人員的培訓(xùn)，通過開展法律風(fēng)險(xiǎn)警示教育，普及法律風(fēng)險(xiǎn)防控文化，提升全員法律風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)和防控能力，實(shí)現(xiàn)全員參與、共同防控。真正使法律風(fēng)險(xiǎn)防控理念“內(nèi)化于心”，使法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作“外化于行”。

　　（二）全面排查法律風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格按照法律風(fēng)險(xiǎn)“全員、全面、全程”梳理的要求，從重點(diǎn)決策、管理規(guī)范、專賣執(zhí)法、生產(chǎn)經(jīng)營管理、合同管理等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，組織發(fā)動(dòng)各相關(guān)部門、崗位、人員查找、收集、梳理各種具體業(yè)務(wù)流程的法律風(fēng)險(xiǎn)源、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

　　（三）深入開展法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別。法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指利用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，全面梳理生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中可能面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)及引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的行為，形成風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，全面、系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)。通過制訂符合自身經(jīng)營管理需求的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架，從業(yè)務(wù)類型、崗位職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)類型、責(zé)任后果等角度統(tǒng)一法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的口徑、方法和評(píng)估工具，保證法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性、準(zhǔn)確性和系統(tǒng)性。

　　（四）綜合評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是采取定量與定性方法相結(jié)合的方式，制訂風(fēng)險(xiǎn)度量模型和風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)維度，并通過測(cè)試等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性高低和對(duì)目標(biāo)的影響程度進(jìn)行評(píng)估，目的是明確各法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、涉及群體大小、利益損失面、影響程度、隱形顯性等平價(jià)維度，對(duì)已識(shí)別的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定重大法律風(fēng)險(xiǎn)和一般法律風(fēng)險(xiǎn)，將重大法律風(fēng)險(xiǎn)作為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的主要對(duì)象。

　　（五）構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。法律風(fēng)險(xiǎn)控制是根據(jù)單位自身實(shí)際情況和外部環(huán)境，在法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及評(píng)估的基礎(chǔ)上，選擇適合的法律風(fēng)險(xiǎn)防控管理工具，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的全面構(gòu)建，實(shí)現(xiàn)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。通過建立起一套涵蓋法律資料收集、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、法律風(fēng)險(xiǎn)性改進(jìn)的法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作流程操作手冊(cè)，建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防控職能、制度、監(jiān)督、文化培訓(xùn)等機(jī)制。根據(jù)實(shí)際需要，探索開展法律風(fēng)險(xiǎn)防控信息化管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控在具體工作層面上的及時(shí)跟進(jìn)、及時(shí)處理、及時(shí)解決。

　　（六）對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制持續(xù)改進(jìn)。法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制在適用和運(yùn)行過程中，隨著生產(chǎn)經(jīng)營管理要求的不斷提高和實(shí)際情況的復(fù)雜多變，仍存在諸多需要不斷健全、完善、改進(jìn)之處，需要不斷對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制程序進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制持續(xù)改進(jìn)是根據(jù)本單位生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中內(nèi)外部法律風(fēng)險(xiǎn)的變化情況進(jìn)行再識(shí)別評(píng)估，實(shí)現(xiàn)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫及相關(guān)制度的更新，目的是建立法律風(fēng)險(xiǎn)防控的長效動(dòng)態(tài)機(jī)制，為法律風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)開展提供支持。

　　（七）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。高度重視推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作，建立工作機(jī)制，健全法律風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，形成主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)帶頭抓、法規(guī)部門牽頭抓、相關(guān)部門配合抓、法律顧問溝通協(xié)調(diào)、全體員工共同參與的工作格局。切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，發(fā)揮各職能部門的主體作用，將法律風(fēng)險(xiǎn)防控要求與具體業(yè)務(wù)的制度、職責(zé)、流程融合起來，加強(qiáng)在具體業(yè)務(wù)流程方面的專業(yè)指導(dǎo)，覆蓋行政管理及生產(chǎn)經(jīng)營的各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)；落實(shí)員工崗位法律風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任，做到自覺學(xué)法、謹(jǐn)慎守法、積極應(yīng)對(duì)法律糾紛?！?/p>

　　（八）抓住工作重點(diǎn)，加強(qiáng)監(jiān)督考核。不同類型的企業(yè)，在防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)中，有不同的工作重點(diǎn)。對(duì)我們基層煙草商業(yè)企業(yè)來說就應(yīng)當(dāng)將防控重大決策法律風(fēng)險(xiǎn)、防控管理規(guī)范法律風(fēng)險(xiǎn)、防控專賣執(zhí)法法律風(fēng)險(xiǎn)、防控生產(chǎn)經(jīng)營法律風(fēng)險(xiǎn)、防控勞動(dòng)用工管理法律風(fēng)險(xiǎn)以及防控合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)作為法律風(fēng)險(xiǎn)防控的工作重點(diǎn)。只有抓住這些工作重點(diǎn)，才不會(huì)避重就輕，顧此失彼。

　　企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核，同企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營密切相關(guān)，也是建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此只有加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核，堅(jiān)持誰決策、誰簽字、誰負(fù)責(zé)的原則，切實(shí)做到事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督，定期組織人員進(jìn)行專項(xiàng)檢查，重點(diǎn)檢查各部門的法律風(fēng)險(xiǎn)教育培訓(xùn)情況、法律風(fēng)險(xiǎn)梳理評(píng)估情況、法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作落實(shí)情況，對(duì)推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作進(jìn)行評(píng)價(jià)、提出意見和整改措施，才能有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　總之，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)是一個(gè)系統(tǒng)的、長期的工程，要有效預(yù)防、減少各種法律風(fēng)險(xiǎn)，就必須發(fā)揮各方力量，加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作力度，為企業(yè)發(fā)展形成法律保護(hù)墻，只有這樣才能為煙草企業(yè)的持續(xù)、健