摘要：本文系統(tǒng)闡述了云南省易門(mén)縣煙草專賣局構(gòu)建煙草專賣零售戶信用體系的實(shí)踐案例。面對(duì)傳統(tǒng)監(jiān)管模式中存在的成本高、效率低、精準(zhǔn)性差等問(wèn)題，易門(mén)縣煙草專賣局探索將信用管理理念融入專賣管理全過(guò)程。通過(guò)科學(xué)設(shè)計(jì)涵蓋規(guī)范經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)維護(hù)、社會(huì)責(zé)任等多維度的信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，利用信息化手段實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的自動(dòng)采集與動(dòng)態(tài)評(píng)分，并據(jù)此將零售戶劃分為不同信用等級(jí)。針對(duì)不同等級(jí)，實(shí)施“差異化、精細(xì)化”的監(jiān)管與服務(wù)策略。該體系的建成實(shí)現(xiàn)了從“單一懲戒”向“獎(jiǎng)懲結(jié)合”的轉(zhuǎn)變，顯著提升了監(jiān)管效能，優(yōu)化了資源配置，規(guī)范了市場(chǎng)秩序，增強(qiáng)了零售戶的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)意識(shí)，為易門(mén)縣局（分公司）高質(zhì)量發(fā)展提供了有力支撐，是行政管理與市場(chǎng)自律相結(jié)合的典范。

一、引言與背景

煙草專賣制度是我國(guó)的一項(xiàng)特殊法律制度，在保證國(guó)家財(cái)政收入、維護(hù)消費(fèi)者利益、打擊非法煙草貿(mào)易等方面發(fā)揮著重要作用。煙草專賣零售戶作為連接煙草商業(yè)企業(yè)與消費(fèi)者的“最后一公里”，其經(jīng)營(yíng)行為的規(guī)范程度直接關(guān)系到專賣制度的落實(shí)效果、卷煙市場(chǎng)的健康秩序以及易門(mén)縣局（分公司）的整體形象。

長(zhǎng)期以來(lái)，煙草專賣行政管理部門(mén)對(duì)零售戶的監(jiān)管主要依賴于行政許可、日常市場(chǎng)檢查、專項(xiàng)整治等傳統(tǒng)手段。這些方式雖有一定成效，但也面臨著諸多挑戰(zhàn)：一是監(jiān)管資源有限，面對(duì)成百上千的零售戶，采用人海戰(zhàn)術(shù)式檢查，在一定程度上增加了基層專賣人員的工作量，難以實(shí)現(xiàn)全覆蓋和高效能監(jiān)管；二是監(jiān)管精準(zhǔn)度不足，“事中發(fā)現(xiàn)、事后查處”的管理模式無(wú)法有效區(qū)分守法戶與潛在違規(guī)戶，導(dǎo)致管理措施缺乏針對(duì)性，既可能對(duì)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)者造成干擾，也可能對(duì)違法者威懾不足；三是管理服務(wù)失衡，重監(jiān)管的傾向在一定程度上影響了客我關(guān)系的和諧，零售戶主動(dòng)守法的意識(shí)和內(nèi)在動(dòng)力未能被充分激發(fā)。

在此背景下，探索一種基于信用評(píng)價(jià)的新型監(jiān)管與服務(wù)模式，成為易門(mén)縣局（分公司）提升治理能力現(xiàn)代化的必然選擇。信用體系的核心在于，通過(guò)一套科學(xué)、公正的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)零售戶的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行量化評(píng)分和等級(jí)劃分，并據(jù)此實(shí)施差異化的管理策略，從而實(shí)現(xiàn)“讓守信者一路綠燈，讓失信者處處受限”的治理目標(biāo)。

二、信用體系建設(shè)的總體設(shè)計(jì)與架構(gòu)

易門(mén)縣局（分公司）對(duì)信用體系建設(shè)進(jìn)行了全面設(shè)計(jì)與規(guī)劃，其核心架構(gòu)可概括為“一套指標(biāo)、一個(gè)平臺(tái)、一套應(yīng)用、一項(xiàng)機(jī)制”。

（一）一套多維度的信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

指標(biāo)設(shè)計(jì)是信用體系的靈魂。易門(mén)縣局（分公司）摒棄了單一以“是否違法”為標(biāo)準(zhǔn)的粗放評(píng)價(jià)，構(gòu)建了一個(gè)涵蓋守法合規(guī)、經(jīng)營(yíng)狀況、社會(huì)責(zé)任三大維度的綜合性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

1.守法合規(guī)維度（基礎(chǔ)分，一票否決項(xiàng)）：這是信用等級(jí)的底線。主要評(píng)價(jià)零售戶遵守?zé)煵輰Ｙu法律法規(guī)的情況，包括：

（1）違法違規(guī)記錄：如是否存在銷售假煙、私煙、非煙，是否無(wú)證運(yùn)輸，是否向未成年人售煙等嚴(yán)重違法行為。此類行為通常直接導(dǎo)致信用等級(jí)降為最低檔。

（2）許可證管理：如是否人證相符、證照相符、亮證經(jīng)營(yíng)，是否在核定的地址經(jīng)營(yíng)等。

2.經(jīng)營(yíng)狀況維度（質(zhì)量分，激勵(lì)導(dǎo)向）：此維度關(guān)注零售戶的經(jīng)營(yíng)能力和市場(chǎng)價(jià)值，引導(dǎo)其規(guī)范經(jīng)營(yíng)、提升質(zhì)量。包括：

（1）店面形象：卷煙陳列是否整潔、規(guī)范，是否使用統(tǒng)一的零售終端標(biāo)識(shí)。

（2）明碼實(shí)價(jià)：是否全面落實(shí)明碼實(shí)價(jià)，維護(hù)市場(chǎng)價(jià)格穩(wěn)定。

（3）庫(kù)存管理：庫(kù)存水平是否合理，是否存在“大戶控制小戶”的嫌疑。

3.社會(huì)責(zé)任維度（加分項(xiàng)，價(jià)值引領(lǐng)）：此維度旨在引導(dǎo)零售戶超越商業(yè)利益，承擔(dān)更多社會(huì)責(zé)任，樹(shù)立行業(yè)良好形象。包括：

（1）公益參與：是否積極參與易門(mén)縣局（分公司）組織的公益宣傳活動(dòng)、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)日活動(dòng)等。

（2）環(huán)境與安全：店內(nèi)安全設(shè)施是否齊全，是否營(yíng)造了禁止向未成年人售煙的醒目的環(huán)境。

（二）一個(gè)一體化的信用信息管理平臺(tái)

易門(mén)縣局（分公司）依托現(xiàn)有的全國(guó)統(tǒng)一專賣監(jiān)管平臺(tái)（省級(jí)端）整合數(shù)據(jù)資源，結(jié)合“信用監(jiān)管”模塊，實(shí)現(xiàn)了動(dòng)態(tài)化信用管理。包括：

（1）數(shù)據(jù)自動(dòng)采集：系統(tǒng)自動(dòng)從專賣案件處理系統(tǒng)中提取數(shù)據(jù)，如違法違規(guī)記錄等，減少了人為干預(yù)，保證了數(shù)據(jù)的客觀性。

（2）動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)與更新：系統(tǒng)根據(jù)預(yù)設(shè)的算法模型，實(shí)時(shí)或定期計(jì)算零售戶的信用得分，并自動(dòng)生成信用等級(jí)（如AAA、AA、A、B、C、D六級(jí)）。一旦有新的檢查結(jié)果或行為記錄，信用分?jǐn)?shù)和等級(jí)會(huì)隨之動(dòng)態(tài)調(diào)整。

（三）一套差異化的信用應(yīng)用體系

信用評(píng)價(jià)結(jié)果的生命力在于應(yīng)用。易門(mén)縣局（分公司）將信用等級(jí)與專賣監(jiān)管、評(píng)優(yōu)評(píng)先等全面掛鉤，形成了強(qiáng)有力的激勵(lì)約束機(jī)制。

1.在專賣監(jiān)管方面的應(yīng)用

（1）對(duì)高信用等級(jí)（AA、AAA）零售戶：實(shí)施“低頻率、低干預(yù)”的監(jiān)管模式。減少日常檢查頻次，優(yōu)先適用“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管中的“不抽中”原則。這相當(dāng)于為誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)者創(chuàng)造了“無(wú)事不擾”的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

（2）對(duì)低信用等級(jí)（B、C）零售戶：實(shí)施“高頻次、強(qiáng)監(jiān)管”的模式。將其列為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象，增加日常檢查、突擊檢查和交叉檢查的頻次，對(duì)其進(jìn)貨、銷售、庫(kù)存情況進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控。

（3）對(duì)失信（D級(jí)）零售戶：依法采取最嚴(yán)格的監(jiān)管措施，如進(jìn)行約談、發(fā)出警示、責(zé)令整改，直至依法取消其經(jīng)營(yíng)資格。

2.在社會(huì)聲譽(yù)方面的應(yīng)用

將信用等級(jí)評(píng)為AAA、AA級(jí)的零售戶名單向社會(huì)公示，通過(guò)媒體宣傳其事跡，提升其社會(huì)美譽(yù)度和商業(yè)信譽(yù)，吸引更多消費(fèi)者。

（四）一項(xiàng)保障公平的信用修復(fù)與異議機(jī)制

為避免“一評(píng)定終身”和可能出現(xiàn)的評(píng)價(jià)誤差，易門(mén)縣局（分公司）建立了完善的信用修復(fù)和異議申訴機(jī)制。包括：

（1）信用修復(fù)：對(duì)因輕微違規(guī)導(dǎo)致信用降級(jí)的零售戶，只要在后續(xù)一定時(shí)期內(nèi)不再發(fā)生同類問(wèn)題，且表現(xiàn)良好，可通過(guò)申請(qǐng)修復(fù)程序，逐步恢復(fù)信用等級(jí)。這給了零售戶重建信用的機(jī)會(huì)。

（2）異議申訴：零售戶若對(duì)信用評(píng)價(jià)結(jié)果有異議，可提起申訴，主管部門(mén)必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)復(fù)核并予以答復(fù)，確保評(píng)價(jià)的公正公平。

三、實(shí)施成效與價(jià)值

經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的運(yùn)行，易門(mén)縣的零售戶信用體系建設(shè)取得了顯著的綜合效益。

（一）監(jiān)管效能大幅提升：實(shí)現(xiàn)了監(jiān)管資源“好鋼用在刀刃上”。專賣管理人員從對(duì)廣大合規(guī)戶的普遍檢查轉(zhuǎn)向?qū)⒏嗑ν度氲綄?duì)重點(diǎn)戶、風(fēng)險(xiǎn)戶的精準(zhǔn)監(jiān)管上，市場(chǎng)檢查的針對(duì)性和有效性顯著增強(qiáng)，涉煙違法案件的發(fā)現(xiàn)率和查處率得到提高。

（二）市場(chǎng)秩序明顯規(guī)范：“守信受益、失信受懲”的導(dǎo)向深入人心。零售戶為了獲得更高的信用等級(jí)，自覺(jué)規(guī)范自身經(jīng)營(yíng)行為的積極性空前高漲?！凹偎椒恰睙煹纳婵臻g被進(jìn)一步壓縮，市場(chǎng)環(huán)境得到凈化。

（三）客我關(guān)系邁向和諧：信用體系改變了易門(mén)縣局（分公司）與零售戶之間傳統(tǒng)的“管理 - 被管理”的對(duì)立關(guān)系，轉(zhuǎn)向基于誠(chéng)信互信的“合作 - 共贏”伙伴關(guān)系。公司通過(guò)正向激勵(lì)為零售戶賦能，幫助其提升經(jīng)營(yíng)能力和盈利水平，零售戶的獲得感、歸屬感和誠(chéng)信度顯著提升。

（四）社會(huì)治理協(xié)同創(chuàng)新：此體系是易門(mén)縣局（分公司）參與社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)的重要實(shí)踐。未來(lái)，易門(mén)縣局（分公司）探索與地方市場(chǎng)監(jiān)督管理局、銀行金融機(jī)構(gòu)等建立信用信息共享機(jī)制，讓煙草零售信用評(píng)價(jià)在融資貸款、商業(yè)合作等領(lǐng)域發(fā)揮更大價(jià)值，放大信用的社會(huì)效應(yīng)。

四、面臨的挑戰(zhàn)與未來(lái)展望

盡管成效顯著，但該體系建設(shè)仍面臨一些挑戰(zhàn)：一是數(shù)據(jù)融通的壁壘，與外部行政管理部門(mén)的數(shù)據(jù)交換機(jī)制尚不完善；二是指標(biāo)體系的科學(xué)性需要持續(xù)優(yōu)化，以更精準(zhǔn)地反映零售戶的真實(shí)信用狀況；三是對(duì)基層工作人員的理念和操作培訓(xùn)需持續(xù)加強(qiáng)。

展望未來(lái)，易門(mén)縣局（分公司）的信用體系將向更加“智能化、社會(huì)化、人性化”的方向演進(jìn)：包括：

（1）智能化：引入大數(shù)據(jù)、人工智能技術(shù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)零售戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的智能預(yù)警和預(yù)測(cè)。

（2）社會(huì)化：深度融入社會(huì)信用體系大格局，實(shí)現(xiàn)跨部門(mén)、跨領(lǐng)域的信用聯(lián)合激勵(lì)與懲戒。

（3）人性化：進(jìn)一步強(qiáng)化信用修復(fù)和教育引導(dǎo)功能，突出信用體系“懲惡揚(yáng)善、教化育人”的本質(zhì)屬性。

五、結(jié)論

易門(mén)縣零售戶信用體系建設(shè)案例通過(guò)構(gòu)建以信用為核心的新型市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制，有效破解了傳統(tǒng)管理模式的困境，實(shí)現(xiàn)了依法行政、優(yōu)化服務(wù)與激發(fā)市場(chǎng)活力的多元目標(biāo)。該案例證明，將信用管理融入易門(mén)縣局（分公司）治理全過(guò)程，不僅是提升監(jiān)管效能的技術(shù)工具，更是推動(dòng)全市煙草商業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、構(gòu)建“國(guó)家利益至上、消費(fèi)者利益至上”和諧生態(tài)的舉措體現(xiàn)。